因為在承擔(dān)大智慧股份有限公司并購重組項目獨立財務(wù)顧問時存在違規(guī)行為，西南證券近日收到重慶證監(jiān)局的行政監(jiān)管措施決定，要求對公司相關(guān)項目保薦代表及公司總裁吳堅進(jìn)行監(jiān)管談話。

值得一提的是，曾經(jīng)在業(yè)內(nèi)頗有名氣的西南證券，近年來卻屢次踩雷，多次被監(jiān)管處罰。此前有專家稱，這與其內(nèi)控制度不完善、管理混亂等原因密切相關(guān)。

西南證券被監(jiān)管約談

昨日早間消息，重慶證監(jiān)局在15日公布了一則行政監(jiān)管措施決定，認(rèn)為西南證券在擔(dān)任上市公司大智慧并購重組項目獨立財務(wù)顧問時存在違規(guī)行為。據(jù)此，對西南證券采取監(jiān)管談話的行政監(jiān)管措施，要求西南證券總裁吳堅、保薦代表胡曉莉與葛馨于5月18日下午3點到重慶證監(jiān)局接受監(jiān)管談話。

西南證券有哪些具體違規(guī)行為呢?重慶監(jiān)管局指出有三大違規(guī)行為。一是未對其2015年1月22日出具的《西南證券股份有限公司關(guān)于上海大智慧股份有限公司發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易之獨立財務(wù)顧問報告》所利用的涉及大智慧2013年相關(guān)的財務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行獨立判斷，未反映大智慧被上海證監(jiān)局采取責(zé)令改正監(jiān)管措施的事實和影響，未對項目交易對方提供的材料進(jìn)行充分核查;二是在2016年3月8日出具的《西南證券股份有限公司關(guān)于上海大智慧股份有限公司終止發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金事宜之獨立財務(wù)顧問核查意見》未明確說明項目終止原因及揭示對項目的影響程度及其風(fēng)險;三是項目工作底稿的制作和保存不規(guī)范。

在此消息的刺激下，西南證券昨日股價稍稍有所下跌，全天跌幅為1.55%;大智慧也表現(xiàn)疲軟，昨日下跌2.71%。

一年內(nèi)多次被監(jiān)管層關(guān)注

事實上，這不是西南證券今年第一次收到監(jiān)管部門的行政監(jiān)管措施決定。

在今年3月28日，西南證券發(fā)布公告稱，公司在日前收到中國證監(jiān)會《行政監(jiān)管措施決定書》([2018]58 號)，文件中指出，公司存在合規(guī)風(fēng)控對投資銀行類業(yè)務(wù)未全面有效覆蓋、內(nèi)部控制機(jī)制未有效執(zhí)行、部分投資銀行類項目對相關(guān)事項核查不充分等違規(guī)行為， 反映出公司投資銀行類業(yè)務(wù)內(nèi)部控制不完善、內(nèi)部控制機(jī)制未有效執(zhí)行。

值得注意的是，早在數(shù)月前，西南證券就收到了監(jiān)管部門類似的監(jiān)管決定。今年1月30日，西南證券公告稱，在日前收到了中國證監(jiān)會《關(guān)于對西南證券股份有限公司采取公開譴責(zé)措施的事先告知書》(機(jī)構(gòu)部函[2018]222 號)，文件中所描述的問題大致如上述提到的《行政監(jiān)管措施決定書》([2018]58 號)。

此外，去年因涉及九好集團(tuán)忽悠式重組案和大有能源違規(guī)案，證監(jiān)會分別在去年5月12日和5月16日向西南證券下發(fā)了兩份《行政處罰決定書》。以九好集團(tuán)忽悠式重組違規(guī)案為例，證監(jiān)會稱，西南證券在擔(dān)任九好集團(tuán)與鞍重股份重大資產(chǎn)重組獨立財務(wù)顧問期間，對并購重組未履行進(jìn)行充分、廣泛、合理調(diào)查的職責(zé)，未發(fā)現(xiàn)九好集團(tuán)虛增服務(wù)費收入、貿(mào)易收入以及銀行存款、未披露3億元定期存單質(zhì)押信息的事實，且西南證券2016年4月出具的“并購重組獨立財務(wù)顧問報告”存在虛假記載、重大遺漏。

著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家宋清輝在數(shù)月前談到西南證券時曾稱，這兩年西南證券陷入“多事之秋”，與其內(nèi)控制度不完善、管理混亂等原因密切相關(guān)。