自2004年至2019年，被世界銀行制裁的中國企業共有914家;2020年4月，央行營業管理部對商銀信處罰并警告，合計處罰近1.16億;截至2020年底，青島市有3家企業和2名個人被世界銀行列入制裁名單……
近年來，隨著全球經濟一體化的發展，國際社會和各國政府都致力于建立和維護開放、透明、公平、規范的社會秩序，對企業經營和社會責任提出了更高標準和要求，政府監管內容日益全面、要求逐步細化、態度日趨嚴格，對企業違規行為的容忍度日益降低。在這種大環境下，企業面臨著比以往任何時候都更為復雜的經營環境和監管環境，努力提升合規管理能力既是企業所面對的嚴峻挑戰，也是建設世界一流企業的必由之路。
人社部在2021年發布的新職業中，企業合規師正式進入《中華人民共和國職業分類大典》，有望在規范企業投資經營行為、注重環境保護、履行社會責任、提高企業競爭軟實力等方面發揮積極作用。為此，記者采訪了企業合規領域的相關專家。
企業管理早已注入“合規”基因
山東眾成清泰律師事務所高級合伙人、管委會主任宮立新律師畢業于清華大學，從業26年來，先后擔任20余家中國500強企業和山東百強企業的法律顧問;擔任10多家政府機關的法律顧問;主導辦理30余家大、中型企業的改制工作;主導參與10多家大、中型企業的破產重組工作;主導參與10多家企業的資本運營及并購工作，在企業合規方面具有一站式全流程服務、聯合體服務及專業解決方案的豐富經驗。
青島中世合規研究院副院長，山東眾成清泰(青島)律師事務所副主任、高級合伙人李欽寶畢業于復旦大學，具有多年海關工作實踐經驗。近年來，他先后對眾多進出口企業轉讓定價、特許權使用費、工程機械、電子產品、汽車配件、軌道交通、天然橡膠、紡織服裝、水產品、酒類、醫藥等行業企業開展稽核查，共計追補稅款數億元，移交緝私案件60余起，案值10億元。他多次應邀參加中國貿促會、國際商會、地方國資委培訓授課，客戶涵蓋諸多世界500強、上市公司、航空集團、大型國企、頭部企業、高新技術、跨境電商平臺等企業。
“很多人認為‘合規’是舶來品，實際上，它頂多算個舶來詞。我國早在2006年甚至更早就提出了合規的概念，相繼出臺了一系列重要合規文件，所以我國在合規制度方面并沒有太過落后于國外，我國企業管理的血液中并不缺少‘合規’的基因，只是沒有被充分激活。”李欽寶向記者介紹說，國資委早在2006年出臺了《中央企業全面風險管理指引》，規定企業應設立專職部門或確定相關職能部門履行全面風險管理的職責，定期對各部門和業務單位風險管理工作實施情況和有效性進行檢查和檢驗;2018年11月，國資委印發《中央企業合規管理指引(試行)》規定，中央企業相關負責人或總法律顧問擔任合規管理負責人;法律事務機構或其他相關機構為合規管理牽頭部門，組織、協調和監督合規管理工作;2018年12月，發改委等7部門聯合印發的《企業境外經營合規管理指引》中明確企業可結合實際任命專職的首席合規官，也可由法律事務負責人或風險防控負責人等擔任合規負責人。據了解，國外不少企業任命了首席合規官或首席道德與合規官。
“現在合規風險不僅僅來自于企業內部、國內，很大一部分是來自境外，比如很多境外工程、投融資項目等，倒逼企業重視‘合規’這一條生命線。”李欽寶表示，國外許多合規法案，如美國《反海外腐敗法》(FCPA)、法國的《薩賓第二法案》、歐盟的《通用數據保護條例》(GDPR)等等，涉及的管轄范圍十分廣泛，只要企業項目與之有關聯點，均要受法案管轄。
新職業助力高質量合規發展
隨著政府出臺一系列企業合規管理政策及標準，加上我國企業在“走出去”面臨著一系列嚴峻合規風險，“合規”正在被社會認可，并形成了一股洪流，沖擊著企業家們的傳統經營思維。同時，企業高質量發展的目標和要求，決定了企業合規工作的重要性。
為此，中國企業逐步開始了從“要我合規”到“我要合規”的深層次轉變。
國資委于2016年組織5家中央企業開展合規管理體系試點，中國石油、東方電氣集團、中國中鐵、招商局集團在合規組織架構上均采取復合模式，將原有法務部調整為法律合規部。
“此前，企業往往出現了合規風險和問題時才求助律師，進行合規咨詢和解決問題。而現在，越來越多的企業提前主動找我們搭建企業合規管理體系架構，提前布局合規風險的預防和規避。”李欽寶表示。
“企業合規師是從事企業合規建設、管理和監督工作，使企業及企業內部成員行為符合法律法規、監管要求、行業規定和道德規范的人員，其工作內容主要包括三方面，”李欽寶介紹說，一是立足于遵守公司總部和經營地所在國或地區的法律法規及監管規定;二是遵守企業內部規章制度，特別是體現響應合規監管和承擔合規義務的制度準則等;三是職業操守道德規范、合規承諾等方面。比如食品生產行業有國家標準和地方標準，有的企業為了追求更好的商譽，自行制定高于國家和地方的企業標準，這可以稱之為合規承諾，也屬于合規的一部分。
目前，企業合規業務主要集中在律師事務所、會計師事務所、企業法務風控部門和企業管理咨詢公司等，從業人員包括如律師、審計師、會計師、企業法律顧問等。“企業合規師成為正式職業，我們也呼吁了多年。就合規服務行業而言，首先可預見的是從業者整體水平、素質、知識背景的大幅提升;同時，企業合規師的執業門檻將從原來一片空白變為有范圍、有要求的規范化執業，其服務模式、服務內容也會得到優化、提升，整個合規服務行業將從最初的野蠻生長變為規范化、可持續發展。”李欽寶認為。
專家表示，目前律師事務所更加注重將常年法律顧問服務與合規咨詢緊密結合在一起，以專業賦能，為企業合規發展保駕護航。企業合規師工作的主要焦點在于“預防風險”，處于管理的前端或中端;而企業律師的工作多聚焦在“處理風險”，更多處于風險鏈條的末端。今后，合規師與律師無縫密切配合，才能保證企業的低風險經營甚至少風險運營。
打造青島合規研究高地
近年來，青島被賦予打造“一帶一路”國際合作新平臺，建設上合示范區、山東自貿試驗區青島片區等“國之重任”，加快打造山東面向世界開放發展的橋頭堡、長江以北地區國家縱深開放新的重要戰略支點，在這種“雙循環”的新發展格局中，建立合規研究機構，打造青島合規高地，具有重要的意義。
2020年，山東省首家合規民非機構——青島中世合規研究院獲批設立。青島中世合規研究院由山東眾成清泰律師事務所、廣東華商律師事務所，聯合商務部從事跨國公司合規研究的北京新世紀跨國公司研究院等共同發起設立。
中世合規研究院成立以來，始終活躍在企業合規的一線，于2020年9月舉辦“2020第十一屆中國企業合規論壇”，邀請國內知名企業高管、商協會負責人、專家學者講授合規管理理論，分享合規管理經驗，推動企業加強合規能力建設;2020年11月，應黃島海關邀請，開展“外貿企業海關合規管理與風險防控實務”專題講座，對國內外合規管理體系、國有企業合規要求、海關監管領域合規重點進行了詳細全面的介紹;2020年12月，應邀為城陽區國有資產發展中心召開的國有企業合規管理體系建設實務培訓會議授課;2021年1月，應青島海灣集團有限公司邀請，為集團法務、外貿等相關人員進行“國有企業外貿合規管理與風險防控實務”專題講座;2021年4月20日，應青島國資委邀請，為青島市屬企業200多名相關負責人進行合規管理培訓。
“做好合規工作，離不開人才引進和培養。研究院加大力度引進合規專業人才及團隊，為青島企業合規發展提供專業保障。”李欽寶介紹說，中世合規研究院院長王志樂教授為全國企業合規委員會副主席，聯合國全球契約組織第十項原則專家組成員，兼任中國投資協會外資投資委員會副會長，中國經濟體制改革研究會特約研究員。王志樂獲國務院頒發國家有突出貢獻專家證書和享受政府特殊津貼，撰寫了一系列關于合規的論著，并親自參與了若干合規指引文件的起草定稿，促進成立了若干合規指引文件的起草定稿，促進成立了全國企業合規委員會，積極推動了中國企業合規管理的發展進程，被譽為“中國合規第一人”。在專業人才方面，研究院匯集山東眾成清泰律師事務所與廣東華商律師事務所法律人才，其中，高樹律師任中華全國律師協會理事、廣東省律師協會常務理事、深圳市前海“一帶一路”法律服務聯合會執行會長等。“這些專家人才站在改革開放前沿，在企業合規方面有著豐富的理論和實踐經驗，為青島企業做過多次培訓，合作開展大型企業合規咨詢和服務探討。”
記者了解到，下一步，青島中世合規研究院將立足打造本土合規生態，積極參與青島市政府惠企法律服務，在為企業提供政策咨詢、權益保障、相關事務代辦的基礎上，全面承接企業合規咨詢解答、合規體系搭建、合規政策宣貫，舉辦各類合規培訓，助力青島企業合規發展。同時，針對不同行業類型、法律領域推出規范化的合規服務產品，目前已成型國有企業合規、海關專項合規、勞動人事合規、知識產權合規、公司破產并購合規等方面的合規指引。此外，青島中世合規院將組織專業力量，深入調研青島區域企業合規現狀，收集企業合規難點、痛點、疑問點，及時發布行業性合規方案及專題解決方案，助力青島企業揚帆遠航、行穩致遠。
