中國經(jīng)濟網(wǎng)北京8月9日訊證監(jiān)會網(wǎng)站近日披露了《江蘇證監(jiān)局關(guān)于對奧特佳新能源科技股份有限公司采取出具警示函措施的決定》及《江蘇證監(jiān)局關(guān)于對朱光采取出具警示函措施的決定》。
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警示函顯示，經(jīng)查，奧特佳新能源科技股份有限公司(以下簡稱“奧特佳”，002239.SZ)存在以下違規(guī)行為：2022年7月15日，奧特佳披露《2022年半年度業(yè)績預(yù)告》(公告編號：2022-069)，預(yù)計2022年1月1日至6月30日實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤(以下簡稱歸母凈利潤)為4,000萬元至6,000萬元。2022年7月26日，奧特佳披露《2022年半年度業(yè)績預(yù)告修正公告》(公告編號：2022-070)，對2022年半年度業(yè)績預(yù)告予以修正，修正后的歸母凈利潤為-3,000萬元至-1,500萬元。奧特佳業(yè)績預(yù)告與業(yè)績預(yù)告修正公告之間差異較大，且涉及盈虧變化，信息披露不準確。
奧特佳的上述行為，違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號，以下簡稱《信披辦法》)第三條的規(guī)定。依據(jù)《信披辦法》第五十二條，江蘇證監(jiān)局決定對奧特佳采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。
朱光作為奧特佳財務(wù)總監(jiān)，錯誤地將應(yīng)記入公司資本公積的股權(quán)轉(zhuǎn)讓收益確認為投資收益，對奧特佳上述財務(wù)信息披露不準確的行為承擔主要責任。依據(jù)《信披辦法》第五十一條、第五十二條，江蘇證監(jiān)局決定對朱光采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。
《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號)第三條規(guī)定：
信息披露義務(wù)人應(yīng)當及時依法履行信息披露義務(wù)，披露的信息應(yīng)當真實、準確、完整，簡明清晰、通俗易懂，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
信息披露義務(wù)人披露的信息應(yīng)當同時向所有投資者披露，不得提前向任何單位和個人泄露。但是，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。
在內(nèi)幕信息依法披露前，內(nèi)幕信息的知情人和非法獲取內(nèi)幕信息的人不得公開或者泄露該信息，不得利用該信息進行內(nèi)幕交易。任何單位和個人不得非法要求信息披露義務(wù)人提供依法需要披露但尚未披露的信息。
證券及其衍生品種同時在境內(nèi)境外公開發(fā)行、交易的，其信息披露義務(wù)人在境外市場披露的信息，應(yīng)當同時在境內(nèi)市場披露。
《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號)第五十二條規(guī)定：
信息披露義務(wù)人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員違反本辦法的，中國證監(jiān)會為防范市場風險，維護市場秩序，可以采取以下監(jiān)管措施：
(一)責令改正；
(二)監(jiān)管談話；
(三)出具警示函；
(四)責令公開說明；
(五)責令定期報告；
(六)責令暫?；蛘呓K止并購重組活動；
(七)依法可以采取的其他監(jiān)管措施。
《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號)第五十一條規(guī)定：
上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當對公司信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性負責，但有充分證據(jù)表明其已經(jīng)履行勤勉盡責義務(wù)的除外。
上市公司董事長、經(jīng)理、董事會秘書，應(yīng)當對公司臨時報告信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性承擔主要責任。
上市公司董事長、經(jīng)理、財務(wù)負責人應(yīng)當對公司財務(wù)會計報告的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性承擔主要責任。
以下為警示函原文：
江蘇證監(jiān)局關(guān)于對奧特佳新能源科技股份有限公司采取出具警示函措施的決定
奧特佳新能源科技股份有限公司：
經(jīng)查，你公司存在以下違規(guī)行為：
2022年7月15日，你公司披露《2022年半年度業(yè)績預(yù)告》(公告編號：2022-069)，預(yù)計2022年1月1日至6月30日實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤(以下簡稱歸母凈利潤)為4,000萬元至6,000萬元。2022年7月26日，你公司披露《2022年半年度業(yè)績預(yù)告修正公告》(公告編號：2022-070)，對2022年半年度業(yè)績預(yù)告予以修正，修正后的歸母凈利潤為-3,000萬元至-1,500萬元。你公司業(yè)績預(yù)告與業(yè)績預(yù)告修正公告之間差異較大，且涉及盈虧變化，信息披露不準確。
你公司的上述行為，違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號，以下簡稱《信披辦法》)第三條的規(guī)定。依據(jù)《信披辦法》第五十二條，我局決定對你公司采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。你公司應(yīng)當按照相關(guān)法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定，強化信息披露管理，嚴格按規(guī)定履行信息披露義務(wù)。全體董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)加強相關(guān)證券法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，切實提高規(guī)范意識和履職能力。
如果對本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復(fù)議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。
江蘇證監(jiān)局
2022年8月4日
江蘇證監(jiān)局關(guān)于對朱光采取出具警示函措施的決定
朱光：
經(jīng)查，2022年7月15日，奧特佳新能源科技股份有限公司(以下簡稱奧特佳)披露《2022年半年度業(yè)績預(yù)告》(公告編號：2022-069)，預(yù)計2022年1月1日至6月30日實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤(以下簡稱歸母凈利潤)為4,000萬元至6,000萬元。2022年7月26日，奧特佳披露《2022年半年度業(yè)績預(yù)告修正公告》(公告編號：2022-070)，對2022年半年度業(yè)績預(yù)告予以修正，修正后的歸母凈利潤為-3,000萬元至-1,500萬元。奧特佳業(yè)績預(yù)告與業(yè)績預(yù)告修正公告之間差異較大，且涉及盈虧變化，信息披露不準確，違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號，以下簡稱《信披辦法》)第三條的規(guī)定。
你作為奧特佳財務(wù)總監(jiān)，錯誤地將應(yīng)記入公司資本公積的股權(quán)轉(zhuǎn)讓收益確認為投資收益，對奧特佳上述財務(wù)信息披露不準確的行為承擔主要責任。依據(jù)《信披辦法》第五十一條、第五十二條，我局決定對你采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。你應(yīng)當加強相關(guān)證券法律法規(guī)及會計專業(yè)知識的學(xué)習(xí)，切實提高規(guī)范意識和履職能力。
如果對本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復(fù)議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。
江蘇證監(jiān)局
2022年8月4日
