更好推動(dòng)民營(yíng)企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，事關(guān)整個(gè)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展、高質(zhì)量發(fā)展。日前，從中央“民營(yíng)經(jīng)濟(jì)31條”到廣州“民營(yíng)經(jīng)濟(jì)20條”，都專門(mén)提及了民營(yíng)企業(yè)合規(guī)建設(shè)。
(相關(guān)資料圖)
合規(guī)建設(shè)為何對(duì)民企如此重要？又是如何幫助企業(yè)健康發(fā)展？如何推進(jìn)民企合規(guī)建設(shè)提質(zhì)增效？連日來(lái)，記者采訪了廣州粵港澳大灣區(qū)企業(yè)廉潔與合規(guī)管理聯(lián)合會(huì)秘書(shū)長(zhǎng)和多位專家智庫(kù)成員，探討合規(guī)建設(shè)如何助力民企行穩(wěn)致遠(yuǎn)。
企業(yè)合規(guī)建設(shè)是什么？
預(yù)防犯罪、遵紀(jì)守法經(jīng)營(yíng)
“企業(yè)合規(guī)是一種新型的公司治理模式，其要求企業(yè)內(nèi)部建設(shè)一整套管理體系，檢測(cè)、阻卻違法、違規(guī)、違反政策的行為，從而達(dá)到預(yù)防犯罪的目的。”廣州粵港澳大灣區(qū)企業(yè)廉潔與合規(guī)管理聯(lián)合會(huì)合規(guī)專家智庫(kù)專家、廣東勝倫律師事務(wù)所律師汪翊指出。
值得注意的是，企業(yè)合規(guī)最初由國(guó)企領(lǐng)域提出，實(shí)際上不分國(guó)企民企，企業(yè)合規(guī)是所有企業(yè)都需要著手建設(shè)的工作。
2021年是廣州推進(jìn)企業(yè)合規(guī)建設(shè)的重要一年。當(dāng)年4月，廣州市人民檢察院和天河區(qū)、從化區(qū)檢察院被最高檢確定為第二批涉案企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)單位。10月，市工商聯(lián)聯(lián)合十多個(gè)部門(mén)成立市涉案企業(yè)合規(guī)第三方機(jī)制管委會(huì)。
人民檢察院在辦理涉企犯罪案件時(shí)，對(duì)符合涉案企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)適用條件的，交由第三方機(jī)制管委會(huì)選任組成的第三方監(jiān)督評(píng)估組織，對(duì)涉案企業(yè)對(duì)合規(guī)整改計(jì)劃進(jìn)行調(diào)查、評(píng)估、監(jiān)督和考察。目前，第三方機(jī)制管委會(huì)已對(duì)33起涉案企業(yè)合規(guī)案件啟動(dòng)第三方機(jī)制，有23家涉案企業(yè)已完成合規(guī)整改，18家企業(yè)由檢察機(jī)關(guān)作出不起訴決定。
同在2021年4月，為全面推動(dòng)廣州以及灣區(qū)企業(yè)廉潔合規(guī)管理體系建設(shè)，國(guó)內(nèi)首家廉潔合規(guī)領(lǐng)域社團(tuán)組織——廣州粵港澳大灣區(qū)企業(yè)廉潔與合規(guī)管理聯(lián)合會(huì)（下稱“聯(lián)合會(huì)”）正式成立。聯(lián)合會(huì)是在廣州市紀(jì)委監(jiān)委、廣州市國(guó)資委、廣州市工商聯(lián)聯(lián)合推動(dòng)下，由廣藥集團(tuán)、廣汽集團(tuán)、廣州地鐵、越秀集團(tuán)、海大集團(tuán)、立白集團(tuán)、金域集團(tuán)、佳都科技八家國(guó)企、民企共同發(fā)起成立。成立以來(lái)，聯(lián)合會(huì)成立了人力資源專委會(huì)、金融稅務(wù)專委會(huì)和法律服務(wù)專委會(huì)，目前擁有80多位合規(guī)智庫(kù)專家。
聯(lián)合會(huì)舉辦的“廉潔合規(guī)大講堂”活動(dòng)
2022年，聯(lián)合會(huì)與專業(yè)機(jī)構(gòu)所做《民營(yíng)企業(yè)合規(guī)管理動(dòng)力不足問(wèn)題及應(yīng)對(duì)策略研究》和《廣州企業(yè)廉潔合規(guī)治理狀況調(diào)查報(bào)告（2022年卷）》表明，目前中國(guó)民營(yíng)企業(yè)的合規(guī)管理，與企業(yè)規(guī)模、業(yè)務(wù)領(lǐng)域、資本實(shí)力等企業(yè)通用要素不必然有正相關(guān)，合規(guī)建設(shè)與民營(yíng)企業(yè)和民營(yíng)經(jīng)濟(jì)整體的發(fā)展并不“同步”。
合規(guī)建設(shè)為何如此重要？
事關(guān)企業(yè)能否行穩(wěn)致遠(yuǎn)
“廉潔與合規(guī)好比鳥(niǎo)之雙翼、車(chē)之兩輪，對(duì)民營(yíng)企業(yè)的高質(zhì)量發(fā)展有重要意義。”聯(lián)合會(huì)秘書(shū)長(zhǎng)李錦云表示，民營(yíng)企業(yè)的合規(guī)建設(shè)能夠幫助企業(yè)有效進(jìn)行內(nèi)部管控、事前風(fēng)險(xiǎn)管理，減少企業(yè)因員工廉潔問(wèn)題、業(yè)務(wù)合規(guī)問(wèn)題導(dǎo)致的損失，規(guī)避企業(yè)因此而產(chǎn)生的信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)及財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。
另一位合規(guī)智庫(kù)專家、廣東天商律師事務(wù)所高級(jí)合伙人梁圓圓也認(rèn)為，在經(jīng)濟(jì)全球化的背景下，民營(yíng)企業(yè)面臨的國(guó)內(nèi)和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)都越來(lái)越激烈，而合規(guī)建設(shè)可以為企業(yè)行穩(wěn)致遠(yuǎn)帶來(lái)很大的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。
“但結(jié)合國(guó)內(nèi)企業(yè)的發(fā)展歷程，很多民營(yíng)企業(yè)過(guò)去經(jīng)歷的都是粗放型的發(fā)展，長(zhǎng)期只關(guān)注效益，或者家企不分，企業(yè)家和企業(yè)高度捆綁。”梁圓圓指出，其實(shí)國(guó)內(nèi)不少企業(yè)已經(jīng)因?yàn)橐恍┎蛔袷胤梢?guī)范的做法積累了“亞健康”的問(wèn)題，也不乏因?yàn)橛|及法律禁區(qū)而顯現(xiàn)“病癥”影響企業(yè)健康發(fā)展的案例，或是在出海過(guò)程中因?yàn)椴涣私庥蛲夥梢?guī)定而遭遇強(qiáng)烈的“水土不服”導(dǎo)致沉沙折戟。
開(kāi)展企業(yè)合規(guī)建設(shè)的目的正在于，努力讓更多有希望有潛力的民營(yíng)企業(yè)“活下來(lái)”“治未病”，幫助更多有競(jìng)爭(zhēng)力有核心技術(shù)的民營(yíng)企業(yè)“打造百年老店”“享譽(yù)全球”。梁圓圓表示，“通過(guò)規(guī)范各項(xiàng)制度、暢通運(yùn)營(yíng)機(jī)制、營(yíng)造合規(guī)文化，不僅要維持企業(yè)生存，還要高質(zhì)量經(jīng)營(yíng)運(yùn)轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，繼而帶動(dòng)行業(yè)進(jìn)步，促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)繁榮。”
民企合規(guī)建設(shè)提質(zhì)增效？
內(nèi)外結(jié)合，建立完善法治化營(yíng)商環(huán)境
廣州“民營(yíng)經(jīng)濟(jì)20條”中的第十七條提出，“建立企業(yè)合規(guī)免責(zé)清單。制定行業(yè)性合規(guī)指引，鼓勵(lì)民營(yíng)企業(yè)大膽創(chuàng)新，探索在清單范圍內(nèi)，企業(yè)由于創(chuàng)新出現(xiàn)的首次不合規(guī)在限定時(shí)間內(nèi)整改完畢，依法不予處罰。”
“建立民營(yíng)企業(yè)在創(chuàng)新發(fā)展過(guò)程中的容錯(cuò)機(jī)制，為民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展穩(wěn)定奠定基礎(chǔ)。”合規(guī)專家智庫(kù)專家，廣東蘊(yùn)德律師事務(wù)所黨支部書(shū)記、律師黃露清認(rèn)為，合規(guī)改革的完善，除了涉案企業(yè)合規(guī)，還離不開(kāi)行政合規(guī)。
“‘民營(yíng)經(jīng)濟(jì)20條’的出臺(tái)已走在理論前沿，廣州要在實(shí)踐中勇于探索涉案企業(yè)合規(guī)不起訴中的從寬處理情節(jié)，作為行政機(jī)關(guān)進(jìn)行行政處罰的重要裁量參考。”黃露清還提出，對(duì)于民營(yíng)企業(yè)而言，本次“20條”還有一個(gè)利好政策，即第十八條提出的“對(duì)于涉案的民營(yíng)企業(yè)，檢察機(jī)關(guān)視情可以提前介入進(jìn)行法律監(jiān)督，防止不當(dāng)偵查活動(dòng)影響企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)行為。”
黃露清進(jìn)一步指出，“‘20條’的出臺(tái)也意味著企業(yè)合規(guī)審查的剛性正在進(jìn)一步提升，企業(yè)應(yīng)將合規(guī)審查作為必經(jīng)程序嵌入流程，企業(yè)合規(guī)管理已成為影響企業(yè)發(fā)展的重要因素，只有不斷提升合規(guī)管理的軟實(shí)力才能與高質(zhì)量發(fā)展相匹配。隨著監(jiān)管體系的完善和改革推進(jìn)，國(guó)家治理推行‘放管服’，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)事中事后的監(jiān)管，政策監(jiān)管也更加趨向主動(dòng)、目標(biāo)和全面的管理。”
“法治是最好的營(yíng)商環(huán)境”。汪翊則認(rèn)為，在廣州“民營(yíng)經(jīng)濟(jì)20條”中，第13條到第18條的基本內(nèi)容是關(guān)于“強(qiáng)化民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展法治環(huán)境”，而把“合規(guī)”建設(shè)納入“法治環(huán)境”條目中，意味深長(zhǎng)。
“營(yíng)商環(huán)境”包括企業(yè)外部與內(nèi)部。相關(guān)的法律法規(guī)、政策措施及政府監(jiān)管要求等構(gòu)成了企業(yè)的外部營(yíng)商環(huán)境，企業(yè)的公司治理則是內(nèi)部營(yíng)商環(huán)境；“合規(guī)”是公司治理的重要組成部分。“因此，法治化營(yíng)商環(huán)境的建立與完善，須內(nèi)外結(jié)合，政企共治著力推動(dòng)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。”汪翊認(rèn)為，“民營(yíng)經(jīng)濟(jì)20條”關(guān)于民企合規(guī)的相關(guān)規(guī)定，已經(jīng)完成相關(guān)制度層面的設(shè)計(jì)，但要將其落地，還要在具體措施上進(jìn)一步細(xì)化。
“如‘清單’的內(nèi)容包括哪些，怎樣識(shí)別創(chuàng)新、誰(shuí)來(lái)監(jiān)督整改、多長(zhǎng)時(shí)間整改完畢、標(biāo)準(zhǔn)是什么？通過(guò)什么機(jī)制使行政合規(guī)和刑事合規(guī)成果的互認(rèn)？這些問(wèn)題，有待于理論與實(shí)務(wù)界在實(shí)踐中進(jìn)一步完善。”汪翊說(shuō)。
文/廣州日?qǐng)?bào)·新花城記者：徐雯雯
圖/受訪者提供
