證監(jiān)會(huì)發(fā)布行政處罰罰沒款執(zhí)行規(guī)則

明確申請(qǐng)暫緩、分期繳納情形

【資料圖】

對(duì)行政處罰法“當(dāng)事人確有經(jīng)濟(jì)困難，可以暫緩或者分期繳納”的規(guī)定予以細(xì)化，從申請(qǐng)暫緩、分期繳納的情形、申請(qǐng)材料內(nèi)容、審查及批準(zhǔn)程序等方面制定細(xì)則，增強(qiáng)可操作性

中國證監(jiān)會(huì)9月8日發(fā)布消息稱，近日，證監(jiān)會(huì)發(fā)布《行政處罰罰沒款執(zhí)行規(guī)則》（下稱《執(zhí)行規(guī)則》）。《執(zhí)行規(guī)則》對(duì)案件調(diào)查階段加強(qiáng)查找、發(fā)現(xiàn)當(dāng)事人財(cái)產(chǎn)線索提出了要求，并明確了申請(qǐng)暫緩、分期繳納的情形。

證監(jiān)會(huì)表示，《執(zhí)行規(guī)則》著力于為證監(jiān)會(huì)罰沒款執(zhí)行工作提供一套全環(huán)節(jié)、可遵循的工作流程。對(duì)法律規(guī)定不明確或者以往處于模糊地帶的內(nèi)容予以進(jìn)一步明確，規(guī)范罰沒款執(zhí)行工作，積極便利當(dāng)事人繳納罰沒款，同時(shí)并沒有新增當(dāng)事人義務(wù)。

據(jù)悉，《執(zhí)行規(guī)則》共三十三條，根據(jù)執(zhí)行工作各個(gè)環(huán)節(jié)制定了具體規(guī)范：一是對(duì)案件調(diào)查審理階段加強(qiáng)查找、發(fā)現(xiàn)當(dāng)事人財(cái)產(chǎn)線索提出了明確要求；二是對(duì)不按時(shí)繳納罰沒款當(dāng)事人進(jìn)行催告督促、申請(qǐng)法院強(qiáng)制執(zhí)行以及退庫的工作流程等方面作出了明確規(guī)定；三是對(duì)行政處罰法“當(dāng)事人確有經(jīng)濟(jì)困難，可以暫緩或者分期繳納”的規(guī)定予以細(xì)化，從申請(qǐng)暫緩、分期繳納的情形、申請(qǐng)材料內(nèi)容、審查及批準(zhǔn)程序等方面制定細(xì)則，增強(qiáng)可操作性；四是針對(duì)實(shí)踐中問題突出、但法律規(guī)定不明確的“申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行時(shí)限”問題進(jìn)行專門研究，劃分不同情形作出了具體規(guī)定。

根據(jù)《執(zhí)行規(guī)則》，證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依法履行職責(zé)，有權(quán)查詢當(dāng)事人的資金賬戶、證券賬戶、銀行賬戶以及其他具有支付、托管、結(jié)算等功能的賬戶信息。如有當(dāng)事人已經(jīng)或可能轉(zhuǎn)移、隱匿違法資金、證券等涉案財(cái)產(chǎn)情形的，可以按照規(guī)定及時(shí)申請(qǐng)采取凍結(jié)或者查封措施。

《執(zhí)行規(guī)則》要求，證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)作出行政處罰決定時(shí)，應(yīng)在行政處罰決定書中載明罰沒款收繳的指定銀行賬戶、繳納方式、履行期限等事項(xiàng)。當(dāng)事人應(yīng)在行政處罰決定書載明的履行期限內(nèi)，及時(shí)足額繳納罰沒款。

此外，根據(jù)《執(zhí)行規(guī)則》，確有經(jīng)濟(jì)困難，需要暫緩或者分期繳納罰款的，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)在行政處罰決定書確定的履行期限屆滿前向作出行政處罰決定的證監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)提出書面申請(qǐng)，并附能夠證明其經(jīng)濟(jì)困難的相關(guān)憑證和暫緩或者分期繳納罰款的計(jì)劃。

當(dāng)事人申請(qǐng)暫緩或者分期繳納罰款的，法人或非法人組織當(dāng)事人罰款金額不低于500萬元，自然人當(dāng)事人罰款金額不低于100萬元。當(dāng)事人暫緩繳納罰款的，期限最長(zhǎng)不得超過六個(gè)月。當(dāng)事人分期繳納罰款的，期限最長(zhǎng)不得超過三年。

下一步，證監(jiān)會(huì)將持續(xù)加大行政處罰執(zhí)行工作力度，用足用好法律授權(quán)，強(qiáng)化執(zhí)行監(jiān)督，進(jìn)一步提升執(zhí)行質(zhì)效，維護(hù)執(zhí)法權(quán)威，切實(shí)服務(wù)資本市場(chǎng)高質(zhì)量發(fā)展。

（文章來源：上海證券報(bào)）