新疆浩源13日晚間公告披露稱，因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)，新疆證監(jiān)局決定對公司立案調(diào)查。這是近兩年來，新疆證監(jiān)局再次因為上市公司隱瞞關聯(lián)方占用資金對新疆浩源進行立案調(diào)查。

再遭立案調(diào)查

從新疆浩源發(fā)布的公告來看，本次立案調(diào)查或許與之前一筆關聯(lián)方擔保有關。

公告顯示，今年1月9日，深交所曾向新疆浩源下發(fā)問詢函，指出新疆浩源在未經(jīng)審議的情況下，為關聯(lián)方新疆友邦數(shù)貿(mào)貿(mào)易有限公司(下稱“新疆友邦”)進行擔保。深交所要求就上市公司擔保行為是否存在違規(guī)、新疆友邦履行承諾的可行性等方面進行說明。

此前新疆浩源曾發(fā)布公告稱，在未履行審議程序的情況下，公司于2019年3月為關聯(lián)方新疆友邦擔保，交易金額為8300萬元。因新疆友邦未能兌付其到期的商業(yè)承兌匯票，公司于2019年6月被法院裁定凍結(jié)銀行賬戶存款8548萬元，同時被法院扣劃銀行存款6007萬元。

隨后新疆浩源在對深交所問詢函的回復中稱，由于公司對外提供擔保事項，未經(jīng)過公司的審議程序，因此后期銀行賬戶被凍結(jié)、重大訴訟及資金被扣劃等事項，公司無正當理由進行信息披露，管理層考慮等到關聯(lián)方歸還占用資金后再信息披露，公司對上述事項未及時履行信息披露存在違規(guī)。對被占用的資金，新疆浩源表示，新疆友邦及實控人周舉東承諾在2020年2月8日前歸還占用資金及利息。

新疆浩源同時提到，根據(jù)新疆友邦的資產(chǎn)及經(jīng)營情況，在2020 年2月8日前歸還占用資金還存在不確定性，但新疆友邦實際控制人周舉東先生持有公司 28.5%的股份，約有8.8億市值，并且控制了多家房地產(chǎn)公司，有較強的償還能力。

但該筆資金最終未能按時還付。2月7日，新疆浩源發(fā)布公告稱，受疫情不可抗力影響，經(jīng)雙方協(xié)商，關聯(lián)方新疆友邦將分兩步歸還占用資金及利息：2月10日先歸還占用資金1000萬元，剩余5007.51萬元將于3月8日前歸還，并按占用資金的時長，以當年銀行貸款利率計算，歸還占用資金利息。

3月5日，新疆浩源再度發(fā)公告稱，收到關聯(lián)方新疆友邦剩余占用資金5007.5079萬元，并歸還了全部占用資金利息79.85萬元。截至3月5日，控股股東關聯(lián)方新疆友邦已歸還全部占用資金及利息。

值得注意的是，這不是新疆浩源首次出現(xiàn)關聯(lián)方占用資金事件。

上市公司隱瞞資金占用事實

此前新疆浩源同樣因為隱瞞關聯(lián)方非經(jīng)營性占用資金而被新疆證監(jiān)局立案調(diào)查，涉事關聯(lián)方亦是新疆友邦。而根據(jù)公開資料，新疆浩源董事長、實際控制人周舉東同為新疆友邦實控人。資料顯示，周舉東為阿克蘇盛威實業(yè)投資有限公司(簡稱“盛威實業(yè)”)法定代表人、實際控制人。新疆友邦由盛威實業(yè)全額出資設立，法定代表人李平、股東陸紅僅為名義股東。

公告顯示，新疆浩源及其控股子公司上海源晗能源技術有限公司(以下簡稱“上海源晗”)在 2017 年6月7日至2017年12月31日累計發(fā)生向關聯(lián)方新疆友邦提供資金的關聯(lián)交易1.7億元，同期收到還款1.7億元。2018年1月2日至 2018 年2月2日，累計發(fā)生向關聯(lián)方(新疆友邦)提供資金的關聯(lián)交易3.6 億元，截至2018年4月20日，收到歸還本金3.6億元、利息608.88萬元。

其中2017年6月至2018年1月，新疆浩源以預付材料款的名義向新疆友邦分10筆劃轉(zhuǎn)資金累計3.1億元;2018 年2月1日，上海源晗與新疆友邦簽訂資金使用合同，于次日向新疆友邦劃轉(zhuǎn)資金2.2億元。

對于上述內(nèi)容，新疆浩源未按規(guī)定及時披露向關聯(lián)方提供資金的重大交易事項，未在2017年中期報告中披露報告期內(nèi)發(fā)生的關聯(lián)交易，違反了《證券法》的相關規(guī)定。

公告還顯示，上市公司董事長、實際控制人周舉東于2017年6月至2018年1月期間直接指使新疆浩源向新疆友邦劃轉(zhuǎn)資金3.1億元，于2018年2月1日直接指使上海源晗向新疆友邦劃轉(zhuǎn)資金2.2億元。周舉東為上述未按規(guī)定披露關聯(lián)交易相關信息直接負責的主管人員。

針對上述違法事實，新疆證監(jiān)局于2018年11月對新疆浩源下發(fā)了《行政處罰決定書》。對新疆浩源給予警告，并處以30萬元罰款;對周舉東給予警告，并處以25萬元罰款;對其余相關高管等，分別處以不同程度的警告及罰款。

同時，深交所也對新疆浩源、盛威實業(yè)給予公開譴責的處分，對周舉東及其他相關高管給予公開譴責的處分。

另外，2019年12月28日，新疆浩源曾披露控股股東周舉東減持計劃，因個人資金需求，擬在公告發(fā)布之日起15個交易日后的六個月內(nèi)減持不超2200萬股，占公司總股本比例5.21%。若按該公司近來股價計算，上述減持完成后，周舉東將套現(xiàn)近億元。

在實控人周舉東的指示下，關聯(lián)方多次輕易占用上市公司資金，以達到商業(yè)目的，而上市公司對此均未按照證監(jiān)會要求進行披露。新疆浩源內(nèi)部對監(jiān)管是否視若無睹?董事長是否濫用職權?對于新疆浩源被處罰事件的后續(xù)發(fā)展，中國網(wǎng)財經(jīng)將持續(xù)保持關注。(記者里豫 鄧玉蕊)